דוח המקדמות במסך: האחוז, המחזור והניכויים

כמה מקדמה יוצאת לפי המסמכים של התקופה

עסק שמשלם מקדמות על חשבון המס רוצה לדעת מראש כמה ישלם בכל תקופה, ולא לגלות את זה ברגע האחרון. ביג בוס מחשבת את הסכום מהחשבוניות שהפקתם ומהאחוז שהקלדתם בהגדרות, ומורידה ממנו את הניכויים במקור שנרשמו בקבלות.

המדריך מסביר את חמש השורות של הדוח, מאיפה מגיע כל מספר, ומה מגדירים מראש כדי שהחישוב יהיה נכון.

האחוז הוא מה שהקלדתם. המערכת לא מקבלת את אחוז המקדמות מרשות המסים. היא משתמשת במספר שבשדה "מקדמות מס" בהגדרות החברה, וברירת המחדל שלו היא 0. מי קובע את האחוז ומתי משלמים, במאמר על מקדמות מס הכנסה.

מגדירים פעם אחת

בתפריט המשתמש בוחרים "פרטי חברה", עוברים ללשונית "הגדרות תפעול" ומוצאים את הסעיף "הגדרות דיווח". יש בו שני שדות:

• "אופן דיווח": "חודשי" או "דו-חודשי", וברירת המחדל היא דו-חודשי. השדה קובע רק איזו תקופה תיפתח במסך כברירת מחדל: החודש הקודם, או זוג החודשים הקודם.
• "מקדמות מס": האחוז שהחישוב משתמש בו. כשהאחוז משתנה, מעדכנים אותו כאן.

"הגדרות דיווח": אופן הדיווח ואחוז המקדמות. נתוני הדגמה.

מציגים את הדוח

1. פותחים את הלשונית
בתפריט "מנהלה" בוחרים "דיווח לרשויות" ועוברים ללשונית "מקדמות מס". הכותרת בלשונית היא "מקדמות מס לתשלום".

2. בוחרים חודשים ולוחצים "הצג נתונים"
ב"חודש התחלה" וב"חודש סיום" בוחרים את התקופה, ולוחצים "הצג נתונים". הדוח מחושב מחדש בכל לחיצה.

3. קוראים את חמש השורות

• "סכום המחזור העסקי:" חשבוניות מס, חשבוניות ידניות וחשבוניות מס קבלה, פחות חשבוניות זיכוי, לפני מע״מ.
• "אחוז מקדמות:" המספר מהשדה "מקדמות מס" בהגדרות.
• "סכום המקדמה ע״פ מחזור:" המחזור כפול האחוז, מעוגל לשקל שלם.
• "סיכום ניכויים במקור:" שורות הניכוי במקור בחשבוניות מס קבלה, בקבלות ובקבלות ידניות, פחות החזרי תקבול.
• "סה״כ מקדמות לתשלום:" סכום המקדמה פחות הניכויים במקור.

"מקדמות מס לתשלום" אחרי "הצג נתונים". נתוני הדגמה.

שורת הניכויים נבנית ממה שנרשם בקבלות, ולכן היא נכונה רק אם כל ניכוי נרשם בקבלה בשורה משלו. איך עושים את זה, במאמר על ניכוי מס במקור.

מה נכנס למחזור ומה לא

המחזור בדוח נבנה מחשבוניות בלבד:

• נכנסות: חשבוניות מס, חשבוניות ידניות וחשבוניות מס קבלה, בסכום שלפני מע״מ.
• יורדות: חשבוניות זיכוי, שמקטינות את המחזור.
• לא נכנסות: קבלות, חשבוניות עסקה, הצעות מחיר והזמנות. קבלה על חשבונית לא מוסיפה למחזור, כי החשבונית עצמה כבר נספרה.

לכן לפני ששולחים את הדוח בודקים שכל החשבוניות והזיכויים של התקופה נמצאים במערכת, ושהאחוז בהגדרות הוא האחוז העדכני.

הורדה ושליחה

אחרי "הצג נתונים" מופיעים "הורד דוח", שמוריד את הדוח כקובץ PDF, ו"שלח דוח במייל", שפותח את חלון השליחה עם כתובת רואה החשבון מהגדרות החברה. אפשר לשנות את הכתובת לפני השליחה, ואם בהגדרות אין כתובת לרו״ח, ממלאים אותה בחלון. כך אפשר לשלוח את הדוח גם לעצמכם, למשל כדי לשמור עותק לפני התשלום.

הדוח כקובץ PDF, אחרי "הורד דוח". נתוני הדגמה.

הדוח הוא חישוב לתצוגה. הוא לא מוגש מכאן, והתשלום עצמו נעשה מחוץ למערכת.

עוסק פטור

אצל עוסק פטור הלשונית קיימת, אבל היא לא מתאימה לו היום: המחזור נבנה מחשבוניות מס, וחשבוניות העסקה לא נכללות בו, ולכן הדוח יוצא אפס.

את דוח המע״מ של אותה תקופה מציגים בלשונית הסמוכה: דוח מע״מ במסך דיווח לרשויות: שש השורות ומה נספר. כל שכבת המדריכים מרוכזת בעמוד ממשק הנהלת חשבונות בביג בוס.