דוח רווח והפסד: ממה מורכב כל סכום

מאיפה מגיע כל מספר בדוח

דוח רווח והפסד מסכם את ההכנסות וההוצאות של העסק בתקופה שבחרתם, לפי סעיפים וקבוצות, ומראה בסוף אם הרווחתם או הפסדתם. כשמספר בדוח נראה גבוה מדי או נמוך מדי, השאלה הבאה היא: ממה הוא מורכב?

בביג בוס הדוח נמצא בתפריט "מנהלה" ← "דיווח רווח והפסד", והוא נפתח על התקופה שמתחילת השנה ועד היום. מכל סכום בדוח אפשר לרדת לרשימת המסמכים שמרכיבים אותו, ומשם למסמך עצמו.

איך רואים ממה מורכב סכום

מעבירים את העכבר על סכום בדוח. אם הוא נצבע בכחול, מקבל קו תחתון ומופיע הרמז "לחץ לפירוט הסכום", אפשר ללחוץ. הלחיצה עובדת בכל מקום בשורה, לא רק על המספר.

ליד השם של כל סעיף יש גם סמל קטן של רשימה, עם הרמז "עיון בנתונים שמרכיבים את הסכום". הוא פותח את אותו פירוט.

העכבר על הסכום של סעיף: הסכום נצבע בכחול ומופיע "לחץ לפירוט הסכום". ליד שם הסעיף, סמל הרשימה.

מסך הפירוט: המסמכים שמאחורי השורה

הלחיצה פותחת מסך פירוט. בכותרת שלו "רווח והפסד" ושם השורה שלחצתם עליה, למשל "רווח והפסד – הכנסות ממתן שירותים בארץ", ומתחתיה התקופה. ברשימה חמש עמודות: "תאריך", "מסמך", "שם החברה", "סעיף" ו"סכום (ש״ח)".

בתחתית הרשימה מופיעה שורת "סה״כ", והיא שווה בדיוק, עד האגורה, לסכום שבשורה שלחצתם עליה. כך אפשר לבדוק כל סכום מול המסמכים שלו.

מעבירים את העכבר על מסמך, מופיע "לחץ לפתיחת המסמך", ולחיצה פותחת את המסמך עצמו. החץ שבראש המסמך מחזיר לרשימת הפירוט, והשורה שפתחתם מסומנת. החץ שבראש רשימת הפירוט מחזיר לדוח.

במסך הפירוט אין ייצוא לאקסל או ל-PDF. בטלפון הרשימה מצומצמת לשלוש עמודות: "תאריך", "מסמך" ו"סכום (ש״ח)", ושורת ה"סה״כ" נשארת בתחתית.

פירוט של סעיף הכנסות: כל מסמך בשורה משלו, ובתחתית "סה״כ" ששווה לסכום של הסעיף בדוח.

נסו את מערכת ביג בוס לניהול העסק ל-45 יום בחינם >>

על אילו שורות אפשר ללחוץ

לא רק שורת סעיף נפתחת. גם שורות הסיכום נפתחות לרשימת המסמכים שלהן:

שורות כותרת בלי סכום, כמו "הכנסות", "הוצאות" או שם של קבוצה, לא נפתחות. אין מאחוריהן נתונים משלהן.

שורות המלאי ורשימת הפריטים

בעסק שמנהל מלאי מופיעות בסוף צד ההוצאות שתי שורות מודגשות: "מלאי התחלת תקופה", בסימן מינוס, ו"מלאי סיום תקופה".

מעבירים את העכבר על אחת מהן ומופיע "לחץ לרשימת הפריטים". הלחיצה פותחת את רשימת הפריטים שבמלאי, עם העמודות "מק״ט", "שם הפריט", "כמות", "מחיר קניה" ו"שווי (ש״ח)". גם כאן ה"סה״כ" בתחתית שווה לשורה בדוח. על פריט ברשימה אי אפשר ללחוץ.

הכותרת והעמודות של רשימת הפריטים "מלאי התחלת תקופה".

חלון ההסבר שליד הכותרת

ליד הכותרת "רווח והפסד" יש סימן שאלה כחול. מעבירים עליו את העכבר, מופיע "לחץ להסבר", ולחיצה פותחת את החלון "רווח והפסד – איך קוראים את הדוח?".

בחלון שישה חלקים: איך רואים ממה מורכב סכום, על אילו שורות אפשר ללחוץ ומה נפתח, על מה אי אפשר ללחוץ, מה עושים מתוך רשימת הפירוט, מה נספר בדוח, ומלאי. סוגרים אותו בכפתור "סגור".

החלק העליון של החלון "רווח והפסד – איך קוראים את הדוח?".

מה רואה עוסק פטור בדוח

גם לעוסק פטור יש את הדוח, באותו מקום בתפריט. אבל עוסק פטור לא מפיק חשבוניות מס, והמכירות שלו נרשמות בחשבוניות עסקה. לפי חלון ההסבר, בצד ההכנסות של הדוח נספרות חשבוניות מס, חשבוניות מס ידניות, חשבוניות מס קבלה וחשבוניות זיכוי ללקוחות, וחשבונית עסקה לא נספרת בו. לכן אצל עוסק פטור אין בדוח שורות הכנסה.

השורה "*** סיכום עבור הכנסות ***" מופיעה אצלו בלי סכום, ואי אפשר ללחוץ עליה. כך גם "*** סיכום עבור הוצאות ***" כשאין בה סכום. השורה "סיכום דו״ח" כן נפתחת, וכשאין מסמכים שנספרים, מסך הפירוט שלה ריק ומופיע בו "לא נמצאו נתונים להצגה". חלון ההסבר אצל עוסק פטור זהה לזה של עוסק מורשה.

את המכירות של עוסק פטור רואים בדוחות המכירה שנפתחים מכרטיס הלקוח. שם האפשרות "כולל חשבוניות עסקה פתוחות" כבר מסומנת: מה מוסיף הסימון של עסקאות פתוחות.

דוח רווח והפסד אצל עוסק פטור: שורות הסיכום של ההכנסות וההוצאות בלי סכום, ו"סיכום דו״ח" שנפתח בלחיצה.

איך ביג בוס עוזרת לבדוק את הרווח של העסק, ומה היא לא עושה

הדוח נבנה מהמסמכים שאתם ממילא מפיקים, ומכל סכום בו יורדים שלב אחרי שלב: מהשורה לרשימת המסמכים, ומהרשימה למסמך עצמו.

מה היא לא עושה: הדוח הוא דוח ניהולי, ולא דוח כספי של רואה חשבון. במסך הפירוט אין ייצוא. ואצל עוסק פטור הדוח לא מציג הכנסות, כי חשבונית עסקה לא נספרת בו.

למה בעלי עסקים בודקים את הרווח שלהם בביג בוס: כשמספר בדוח רווח והפסד מפתיע, לא צריך לייצא לגיליון ולחפש מסמך אחרי מסמך. לוחצים על הסכום, רואים אילו מסמכים מרכיבים אותו, ופותחים את המסמך שנראה לא במקום. אפשר לנסות את הכול 45 יום בחינם, בלי התחייבות.

נסו את מערכת ביג בוס לניהול העסק ל-45 יום בחינם >>

יש שאלה לפני שמתחילים? דברו איתנו

מדריכים נוספים

• דיווח מכירה: ששת הדוחות ומה נספר בהם — מה נספר בדוחות המכירה.
• רווח לעסקאות: איך מחושבים הרווח והאחוז — הרווח של כל מסמך בנפרד.
• דוח תזרים מזומנים לעסק קטן: ארבעה מספרים שאתם קוראים בעצמכם — ההבדל בין רווח לכסף שבבנק.
• ניהול מכירות בביג בוס — כל המדריכים.

המידע במאמר הוא מידע כללי ואינו מהווה ייעוץ מס. לפרטים המחייבים יש לפנות לרשות המסים או לבעל מקצוע מוסמך.